なぜ確定拠出年金を使うのか

税制優遇があるからです。確定拠出年金自体の説明はしません。気が向いたら別記事でするかも。

確定拠出年金のメリットとデメリット

メリット

デメリット

2つの税制優遇があります。

まず積み立てた金額について税金がかからない点。

給与が月30万で、住民税と所得税が合わせて25%だとすると、税金は 7.5万になります。

もし30万のうち2万を確定拠出年金に積み立てると、税金は残りの28万に対しての25%になるので、税金は5万になります。

つまりこのシステムを使うだけで2.5万円も儲かります。その代わり2万は60歳になるまで引き出せなくなります。

もう一つは運用出でた利益に税金がかからないという点。

通常、50万円を株などで運用して100万円にした場合、儲けの50万に対して20%の税金がかります。つまり10万円の税金がかかるのですが、確定拠出年金はこれがかかりません。

これまで税制優遇の話をしましたが、受け取るときには税金がかかります。ただし、この点についてもかなり優遇されています。

確定拠出年金の受け取り方には2種類あり

公的年金控除は複雑なので各自調べてください。たいていの場合は一気に受け取る方でいい気がします。

退職金控除は以下の通りです。

40年働いていたとすると2000万の退職金には税金がかかりません。これは確定拠出年金と、企業からの退職金をあわせて2000万円までですが、なかなか2000万円は行かないでしょう。

60までに受け取れないメリットはあるが、節税効果が超優秀なのでやっておいて損は無い。